단독주택세금 핵심 요약
단독주택을 보유하거나 거래할 때 재산세, 종부세, 양도세를 정확히 계산해야 합니다.
2026년 기준으로 단독주택세금은 취득세 1~12%, 재산세 0.1~0.4%, 종부세 0.5~5%, 양도세 6~45% 범위에서 적용됩니다.
1세대 1주택자는 종부세 공제 12억 원, 다주택자는 9억 원이 기준입니다.
공시가격을 기반으로 과세표준을 산출하고 세율을 곱해 납부액을 구하세요.
매년 6월 1일 기준 재산세와 종부세를 확인하며, 양도 시 12억 원 비과세 요건을 검토하세요.
과세표준은 공시가격의 60%로 계산되니 미리 조회해 예상 세금을 예측하세요.
재산세 계산 단계별 가이드
단독주택 재산세는 보유 중 매년 내는 세금으로 6월 1일 기준 주택 수와 공시가격으로 결정됩니다.
계산은 4단계로 진행하세요.
1. 공시가격 확인: 단독주택의 공시가격을 조회합니다.
예를 들어 공시가격 5억 원 아파트라면 이 금액을 기준으로 합니다.
2. 과세표준 산출: 공시가격에 60%를 곱합니다.
5억 원 × 60% = 3억 원.
3. 세율 적용: 재산세 세율은 0.1~0.4% 구간으로 나뉩니다.
과세표준에 해당 세율을 곱해 재산세 본세를 계산합니다.
예시로 재산세 57만 원이 나오면 지방교육세 20%를 더합니다.
57만 원 × 20% = 11.4만 원.
4. 납부액 확정: 본세 + 지방교육세를 합산합니다.
총 68.4만 원입니다.
| 구간 | 세율 |
|---|---|
| 과세표준 기준 | 0.1~0.4% |
| 지방교육세 | 본세의 20% |
단독주택세금 중 재산세는 주택 재산세 계산법을 적용할 때 공시가격 변동을 주의하세요.
공시가격은 매년 변동되니 6월 납부 전 확인 필수입니다.
정확한 공시가격 산정으로 과다 납부를 방지합니다.
종부세 대상과 계산 방법
종부세는 1세대 1주택 공시가격 12억 원 초과 시 발생하며 다주택자는 9억 원 기준입니다.
단독주택 보유 시 합산 공시가격으로 판단하세요.
세율은 0.5~5%입니다.
계산 단계는 재산세와 유사합니다.
1. 공시가격 합산: 단독주택 공시가격을 1주택 12억 원 공제 후 과세표준 산출.
2. 세율 적용: 과세표준 × 0.5~5%.
3. 납부: 매년 12월 납부.
2026년 기준 1세대 1주택자는 12억 원까지 공제받아 종부세 부담이 적습니다.
다주택 단독주택 보유 시 9억 원 공제로 과세 대상이 됩니다.
종부세 계산 시 주택 수와 공시가격 합산을 정확히 하세요. 6월 1일 기준 변동 주택은 제외됩니다.
양도세 비과세 조건과 계산
단독주택 양도 시 양도세는 6~45%이며 1세대 1주택 비과세 12억 원 요건을 충족하면 면제됩니다.
장기보유 최대 80% 공제가 가능합니다.
비과세 조건: 1. 1세대 1주택 보유.
2. 양도가 12억 원 이하.
3. 보유·거주 기간 반영.
2026년 5월 9일 다주택자 양도세 중과 유예 종료니 그 전에 매도하세요.
양도세 계산: 1. 양도가 – 취득가 – 필요경비 = 양도차익.
2. 장기보유공제 적용(2년 이상 80%까지).
3. 세율 6~45% 곱함.
보유기간 증빙 서류 준비 필수입니다.
고가주택 양도세는 단계별로 계산되며 비과세 깨지지 않게 절세하세요.
단독주택세금 절세 체크리스트
단독주택세금 관리를 위해 다음 체크리스트를 따르세요.
1. 공시가격 확인: 매년 hometax.go.kr에서 조회.
2. 재산세 납부: 6월 1일 기준 과세표준 60% × 0.1~0.4% + 20% 지방교육세.
3. 종부세 검토: 1주택 12억 원, 다주택 9억 원 초과 시 0.5~5% 납부.
4. 양도 전 확인: 12억 원 비과세, 장기보유공제 80% 적용.
5. 신고·납부: 양도세는 매도 후 2개월 내 신고.
| 세금 종류 | 기준 | 세율 |
|---|---|---|
| 재산세 | 공시가격 60% | 0.1~0.4% |
| 종부세 | 12억/9억 초과 | 0.5~5% |
| 양도세 | 양도차익 | 6~45% |
취득세는 1~3% 일반, 다주택 8~12% 중과입니다.
증여 시 추가 취득세 3.5%, 조정지역 3억 초과 12% 주의.
단독주택세금 계산기 활용: https://www.simpletax.kr/에서 양도세, 취득세, 재산세, 종부세를 입력만으로 계산하세요.
보유기간, 주택수, 공시가격을 넣으면 정확한 결과를 얻습니다.
장기보유특별공제 최대 80%를 챙기세요.
5억 원 공시가격 예: 3억 원 과세표준.
다주택은 9억 원 기준.
장기보유공제 80% 가능.
공시가격 3억 미만 제외.
주택수와 공시가격 입력만.
6월 1일 기준 확인.
